תיקון 190 וקופת גמל בניהול אישי אלה שני מוצרים שיכולים להשלים אחד את השני. בשילוב נכון של שניהם ניתן לחסוך כסף רב

על מנת לעשות זאת מצו"ב מדריך קצר שיעשה לכם סדר בנושא

 

 ?IRA-מהי קופת גמל בניהול אישי

קופת גמל בניהול אישי היא מוצר חדשני המאפשר לחוסך הבודד לקבל שליטה מלאה על אופי

  ודרך ניהול כספי קופות הגמל וקרנות ההשתלמות שלו

 

?מי יכול לפתוח קופת גמל בניהול אישי

כל אדם

(במידה ומדובר בהפקדה לפי תיקון 190 (יפורט בהמשך

​

דרך אחת הפתוחה בפני החוסך (או המשקיע) היא לנהל את השקעותיו באופן עצמאי בכפוף למגבלות ההשקעה על פי דין. בשיטה זו הלקוח הוא זה שקובע את מבנה התיק וגם מבצע בפועל את פעולות ההשקעה, על פי דעתו האישית

דרך שנייה היא נתינת השליטה למנהל ההשקעות שלו שינהל עבורו באופן אישית

את השקעתו

 

יתרונות המוצר

-התאמה מלאה לצרכיי הלקוח ומאפייניו

-אפשרות לקבוע את תמהיל ההשקעות

-שקיפות

-גמישות ושליטה

 

?(מהי הפקדה לפי תיקון 190 (הפקדה לקצבה מוכרת

תיקון 190 נכנס לתוקף בשנת 2012 ובשנים האחרונות צובר תאוצה

תיקון 190 בא לתקן את העוול שנגרם בעקבות תיקון 3 ותיקון 5 לפקודת מס הכנסה אשר קבעו כי כל הפקדות התגמולים לקופת גמל החל מה- 1.1.2008 ואילך, הן הפקדות למטרות קצבה בלבד. תיקון 190 עוסק בעיקר בהרחבת מסגרת הטבות המס הניתנות מכוח סעיף 9א לפקודת מס הכנסה, בעת משיכת כספים לקצבה

התיקון מאפשר הפקדה של כספים נזילים לקופת גמל (בכל גיל), ליהנות מדמי ניהול נמוכים ושיעורי מס מופחתים במעמד הפדיון ולאלה שיבחרו לקבל את הכסף כקצבה, יוכלו לקבלה כקצבה פטורה ממס, להלן קצבה מוכרת.

 

 

 ?IRA לפי תיקון 190 מדוע כדאי להפקיד לקופת

-חיסכון בעלויות ודמי ניהול – אין עלויות קניה ומכירה של ניירות ערך, ודמי ניהול של קופת הגמל יהיו נמוכים יחסית וידועים מראש. בנוסף דמי הניהול ניתנים למיקוח ככל שסכום ההפקדה גבוה יותר.

-הטבת מס בפדיון – הפדיון מתאפשר החל מגיל 60 והמשיכה תהיה חייבת במס של 15% על הרווח הנומינלי לעומת אפיקים אחרים שהמס בהם הוא 25% מהרווח הראלי.

-קצבת פנסיה פטורה ממס – היות וההפקדה היא מהכסף נטו, באפשרותכם לקבל אותו כקצבה פטורה ממס (קצבה מוכרת) הכספים יהיו פטורים ממס רווחי הון והקצבה תהיה פטורה ממס.

 

מהם החסרונות בהפקדה לקופת גמל לפי תיקון 190?

-הפקדה לפני גיל 60 חשופה לחוסר וודאות אינפלציונית

-ניתן למשוך את הכסף רק החל מגיל 60 (ורק לאחר הוכחת קצבה העולה על הקצבה המזערית הנדרשת).

-הגעתם לגיל 60 ואתם שוקלים להפקיד לתיקון 190 סכום כלשהו, קחו בחשבון שסך של כ- 34,500 הראשונים לא ייחשבו כקצבה מוכרת (אלא ייחשבו כקצבה מזכה החייבת במס) ובעת המשיכה יחול עליהם מס של משיכה שלא כדין (35% או מס שולי הגבוה מבניהם). למה? כי על ההפקדה זו של ה 34,500 ש"ח יכולתם לקבל הטבת מס (זיכוי וניכוי). אם ברצונכם להפקיד סכום כספי מידי שנה קחו בחשבון שכל שנה ה- 34,500 ש"ח הראשונים ילכו לקצבה מזכה.

 

לסיכום

:הפקדה לקופת גמל בניהול אישי לפי תיקון 190 יכולה לחסוך לכם כסף רב ובתנאי

-שאתם בני 60

-יש לכם קצבה בשיעור המזערי הנדרש (תצטרכו להוכיח זאת בעת הפדיון)

נ.ב. החיסרון הוא שיכול להיות שה- 34,500 הראשונים יהיו חייבים במס של 35% ואז בעצם אתם מתחילים את החיסכון שלכם במינוס 12,000 ש"ח וזה עוד לפני החשיפה לריבית/אינפלציה

את כספי הקצבה המזכה (34,500) ניתן יהיה לקבל בחזרה רק בפרישתכם החל מגיל 67 לגברים ו-62 לנשים, לפי תנאי היוון קצבה מזכה

 

אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ במוצר פנסיוני ו/או שיווק פנסיוני ו/או המלצה לביצוע פעולות ו/או יעוץ במוצר פיננסי ו/ או שיווק פיננסי ו/או ייעוץ מס ו/ או יעוץ פיננסי ו/או יעוץ משפטי ו/או יעוץ מכל סוג שהוא. המידע המוצג הינו לידיעה בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. כל העושה במידע הנ"ל שימוש כלשהו - עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית. החברה ו/או הכותבים מחזיקים ו/או עלולים להחזיק חלק מן הניירות ו/או הקופות המוזכרים לעיל ו/או קיים להם אינטרס כלכלי במוצרים האמורים ו/או נמצאים בקשרים עסקיים עם החברות המוזכרות ו/או נותנים שירותים כמוזכר במאמר זה