• קרן נאמנות היא מכשיר השקעה המנוהל על ידי מנהל השקעות מקצועי. המנהל משקיע את כספי הקרן בניירות ערך כגון מניות, אג"ח או נכסים אחרים בהתאם לתשקיף הקרן.

• כל קרן נאמנות מורכבת מיחידות השתתפות. ההשקעה בקרן מתבצעת באמצעות רכישת יחידות השתתפות. משקיע הרוכש יחידות השתתפות בקרן, מקבל זכות להשתתף בנכסים וברווחים של הקרן. לכל היחידות השתתפות זכויות שוות. המשקיעים יכולים לקנות ולמכור יחידות השתתפות ובכך להעלות או להוריד את שווי האחזקה שלהם.

• לכל קרן נאמנות יש נאמן(גוף פיננסי חיצוני) המייצג את האינטרסים של המשקיעים בקרן. נכסי הקרן שייכים לנאמן. הנאמן מפקח על מנהל הקרן ומוודא שהוא משקיע לפי תשקיף הקרן ועומד בכללי הרשות לני"ע.

• רוב מוחלט של הקרנות בישראל פטורות מתשלום מס רווחי הון. תשלום המס או קיזוזו יבוצע בהתחשבנות אישית עבור משקיע בקרן במועד מימוש יחידות השתתפות שלו.

 

• יתרונות ההשקעה בקרן נאמנות:

  • סיכון מופחת המושג באמצעות השקעה במספר רחב של ני"ע התואמים לתשקיף הקרן.

  • תשואה גבוהה המושגת בניהול מקצועי של אנשי מקצוע בשוק ההון.

  • היצע נרחב של סוגי קרנות ומגוון תחומי השקעה באמצעות למעלה מ- 2,300 קרנות הרשומות למסחר בבורסה בת"א.

  • יתרון מיסוי מאחר ויש דחיית מס עד לאירוע מימוש יחידות השתתפות בקרן.

  • אינטרס המשקיעים מובטח ונשמר באמצעות נאמן הקרן.

  • פיקוח של הרגולטור, הרשות לני"ע על הקרנות.

 

                             

                             :מוזמנים להעלות שאלות והערות

​